【问题描述】

如何生成现金流量表?取数规则是什么？

【解释说明】

现金流量表的核心作用是反映企业在一定会计期间内现金及现金等价物的流入和流出情况,清晰，现企业现金的来源和去向，帮助报表使用者判断企业的偿债能力、盈利质量和资金周转效率。

系统现金流量表取数规则:依据凭：中是否有现金及现金等价物的科目来取值的， 即当月涉及到现金及现金等价物的凭证处理完成后，便可出具现金流量表;

现金及；金等价物科目：一般为库存现金、银行存款、其他货币资金这三个科目，支持自定义添加。

注意：能被指定显示在现金流量表中的科目是现金银行科目的对方科目，现金银行科目本身不会显示在现金流量表上。

【操作指引】

1、设置科目

一般系统预设的科目已经设置好了科目属性(库存现金-“现金科目”、银行存款-“银行科目”、其他货币资金-“现金等价物”)，用户可以根据需在【基础资料】-【科目】中要进行调整。

2、录入现金及现金等价物科目相关的凭证

录入凭证时有现金、银行、现金等价物相关科目的分录，那么这个凭证的数据就会体现在现金流量表中(系统根据预设现金流量项目自动生成，也可以手工指定)。

在【财务报表】-【现金流量表】打开后即可查询到数据。点击右上角报表调整可以查询到凭证对应的是哪一个现金流量项目且支持修改。

【温馨提示】

1、报表上体现的是现金银行及现金等价物科目的对方科目数据，现金及现金等价物科目本身是不需要指定的。

2、只有涉及现金流入及流出时才需要指定，若这个凭证只有现金及现金等价物科目时不需要指定。比提现的凭证借：库存现金 50 贷：银行存款50 则这张凭证上两个分录都不会显示在现金流量表上也无法手工指定。

【问题描述】

现金流量表项目是否支持删除/修改？

【业务场景】

现金流量表中显示的部分项目不符合公司业务需要，需要删除或者修改对应的项目名称，以满足公司管理需要。

【解释说明】

点击【财务报表】>【报表】>【现金流量表】，进入到现金流量表详情界面，点击右上角的<编辑报表>按钮，进入到报表项目修改的界面

1.若需要删除对应的现金流量项目，可点击按钮，将对应的现金流量项目进行删除

注意：删除报表项目后不支持恢复，且删除报表项目后会清除科目和凭证中已经指定过的现金流量项，并触发重算报表，若有需要可以先对账套进行备份后再操作。

【温馨提示】

现金流量表的合计项不支持进行删除，仅支持修改操作。

【问题描述】

如何查询/修改科目预设的现金流量项目?

【解释说明】

会计科目对应的现金流量项目，可通过以下三种方式修改：

1、打开科目列表，直接编辑对应科目；

2、采用覆盖新增的方式引入科目进行调整；

3、在现金流量表模块中直接完成修改。

【操作指引】

一、查看科目预设的现金流量项

菜单栏点击【基础资料】>【科目】，打开科目列表

二、修改科目预设的现金流量项

①：数科目可直接在科目列表打开科目详情进行修改

②多个科目需要批量调整流量项目可通过导入科目方式修改现金流项目

在下载的模板中修改对应科目的现金流项,修改后保存,然后在系统科目界面点击【引入】按钮,选择“覆盖新增”,上传模板，点击【开始引入】

③在现金流量表中调整

点击【财务报表】-【现金流量表】-【报表调整】，进入到调整报表的界面

选择需要开始调整的期间，比如2023.01期建账，目前期间在2023.12月，想要从2023.06月开始调整，这个日期就可以选择2023.06期

再选择需要调整的科目、借方和贷方需要指定的现金流量项目，开启‘全部重算’，点击<确定>即可

注意：批量修改影响所选期间的所有凭证及以后期间所有凭证，不影响之前期间凭证。如果不需要修改之前期间的报表数据，期间选择当前即可

开启‘全部重算’的目的是因为修改的数据可能比较多，让系统重新进行计算一次，保证数据的准确

【温馨提示】

以上操作只会影响到以后新增的凭证，这个科目会直接指定到修改后的项目，但是以前的凭证指定情况不会变。